כאשר אתה שוקל עבודה מרחוק לעבודה במדינה אחרת המכונה עבודה מרחוק חוצה גבולות - שקול את ההבדלים באופן שבו כל מדינה גובה מסים. זה חל על מדינות כמו קנדה וארצות הברית, כמו גם בין מדינות ומחוזות.
איך מסים עובדים בארה"ב ובקנדה
תחת השיטה הקנדית, המסים מבוססים על תושבות, לא על אזרחות. אם היית בקנדה יותר מ-183 ימים, ההכנסה שלך, ללא קשר למקור, חייבת במס בקנדה. ישנם חריגים לעובדי ממשלה.
בארצות הברית, המסים מבוססים על אזרחות והמקום שבו אתה מבצע את העבודה. אז בהתבסס על אזרחות, ארה ב יכולה להטיל מס על אזרחיה בקנדה. המקום בו אתה מבצע את העבודה קובע בעיות מס ברמת המדינה.
יש אמנת מס בין קנדה לארצות הברית. הוא מפרט את הנסיבות למי יש תביעה על מס הכנסה ומי חייב לשלם למדינה המתאימה. ישנן הוראות למניעת כפל מס.
דיני המס מורכבים ומושרשים במקום - תחום השיפוט הספציפי שבו אתה גר. התייעץ תמיד עם איש מקצוע בתחום המס בקהילה שלך לקבלת ייעוץ רלוונטי למקום מגוריך ומצב התעסוקה הייחודי שלך. למרות שהדרכה ממשאבי אינטרנט מהימנים עוזרת לך להתחיל, רק רואה החשבון המקומי המוסמך או עורך דין המס שלך יכול לתת הנחיות מוסמכות.
שאלות ותשובות עבור תרחישים שונים של עבודה מרחוק
שאלות נפוצות
אני עובד ממשלת ארה"ב שבן זוגו הועבר באופן זמני לקנדה. עבדתי במשרה חלקית וכעת, כדי למנוע עיכובים בתנועה במעברי הגבול, אושרו לעבודה במשרה מלאה. האם אצטרך לשלם מס הכנסה קנדי על הרווחים שלי?
על פי אמנת מס ההכנסה המאוחדת-קנדה, עובדי ממשלה אינם נדרשים לשלם מסים לקנדה. סעיף XIX קובע כי "תגמול, למעט פנסיה, המשולם על ידי מדינה מתקשרת או יחידת משנה מדינית או רשות מקומית שלה לאזרח של אותה מדינה בגין שירותים שניתנו במילוי תפקידים בעלי אופי שלטוני יהיה חייב במס רק בכך מדינה."
בן זוגי הועבר לקנדה לצורך פרויקט עבודה, והמעסיק שלי יאפשר לי להמשיך את עבודתי בעבודה מרחוק. מדי פעם אעשה נסיעות למשרד פגישות או מסיבות עבודה אחרות. האם עלי לשלם מס הכנסה קנדי? אנחנו עדיין מתחזקים בית מגורים בארצות הברית וחוזרים בסופי שבוע ובחגים
האדם הזה אינו עובד ממשלתי, אז המצב הזה הוא מסובך. מכיוון שהמיסים הקנדיים מבוססים על תושבות, עליך להוכיח שאינך תושב קנדה.מפתח אחד הוא שאתה עושה נסיעות למשרד הביתי וזה מחזק שאתה לא תושב. גם לשמור על מגורים בארה"ב ולחזור במרווחי זמן קבועים זה גם חכם. עליך למלא טופס המשמש את Revenue Canada כדי לקבוע את סטטוס התושבות שלך. הטופס הוא "Determination of Residency NR 74", אותו תוכל להוריד ולעיין כדי לראות מה נדרש.
אני קנדי שעובד כקבלן עצמאי בעבודת טלפון עבור חברה אמריקאית. כל העבודה שלי נעשית בקנדה. האם עלי לשלם ל-IRS?
לא. מכיוון שמערכת המס האמריקאית מבוססת על המקום שבו מתבצעת העבודה, אינך משלם מסים בארה"ב. עם זאת, שים לב שאם אי פעם תיסע לארה"ב אפילו ליום אחד לצורך עניינים הקשורים לעבודה, אתה עלול להיות אחראי עבור תשלום מס בארה"ב. עליך להצהיר על ההכנסה שלך בקנדה על המסים שלך, לזכור להמיר אותה לקרנות קנדיות.
אני קנדי ומתגורר בארצות הברית. המעסיק שלי בקנדה, ואני יכול להשתמש בעבודה מרחוק כדי לשמור על העבודה שלי. למי אני משלם את המיסים שלי?
אלא אם אתה מתכוון לוותר על האזרחות הקנדית שלך, אתה עדיין משלם מסים קנדיים על ההכנסה שלך. ייתכן שתצטרך לשלם גם מס הכנסה של מדינת ארה ב. בדוק עם המדינה שבה אתה מתגורר, מכיוון שלא בכל המדינות יש מס הכנסה.
